Оптимизация налогов ИП: как платить меньше?

Сокращение расходов — идея, к которой рано или поздно приходит каждый предприниматель. И чтобы ее реализовать, нужно тщательно подойти к анализу своих трат.

Один из главных расходов бизнеса — это налоговая нагрузка. Но несмотря на то, что каждый предприниматель сталкивается с налогами, не каждый знает, что их можно оптимизировать.

Как законно сократить размер налоговых платежей и сэкономить на этом в 2024 году? Рассказываем несколько способов в этой статье — листайте, читайте и применяйте полезные знания в работе.

ИП обязаны перечислять страховые взносы за себя с момента регистрации и до снятия с учета. При этом, если за год ваши доходы превышают 300 тысяч рублей, то государству нужно заплатить 1% от этой суммы в качестве взносов.

Если ИП работает в одиночку на УСН «Доходы», то может сократить налог на всю сумму страховых взносов. А при наличии сотрудников размер налоговых платежей и вовсе может сократиться до 50%.

При работе на УСН «Доходы минус расходы» предприниматель может включить страховые взносы в расходы своей компании. Но для этого их, все-таки, нужно заплатить.

Многие предприниматели пропускают этот шаг — и зря, ведь иногда взносы позволяют сократить размер платежей до нуля.

Если вы работаете без сотрудников, то можете стать самозанятым и уплачивать налог на профессиональный доход.

На этом режиме отсутствуют страховые взносы, а размеры налоговых ставкок меньше, чем на УСН:

К сожалению, самозанятость нельзя совмещать с деятельностью ИП на УСН. Поэтому если вы, все-таки, решите стать самозанятым — от «упрощенки» придется отказаться.

Предприниматели могут приобрести патент, если у них менее 15 сотрудников, или если торговля осуществляется на площади до 150 квадратных метров.

После покупки патента, предприниматель не платит остальные налоги, кроме страховых взносов. При этом стоимость патента можно уменьшить на сумму взносов:

Обратите внимание: регионы самостоятельно определяют цену патента и лимиты доходов. Для этого на сайте ФНС действует специальный калькулятор.

Агентский договор разрешает предпринимателям действовать от имени другой стороны (говоря юридическим языком, от лица принципала).

Пример: предприниматель перепродает технику, то по договору он получает 10% с продаж.

То есть, при выручке в 500 000 рублей, агент забирает себе 50 000 рублей. И если он работает на УСН «Доходы», то заплатит 6% от этой суммы — всего 3000 рублей.

Таким образом, агент уплачивает налоги со своего вознаграждения. А если бы он уплачивал их, исходя из суммы доходов, то отдал бы государству в 10 раз больше.

Важно знать, что регионы могут самостоятельно устанавливать ставки для УСН. Например, в Мурманской области ставка для УСН «Доходы» — 1%, а в Свердловской области — 7% для УСН «Доходы минус расходы».

Возможно, вам есть смысл пройти регистрацию бизнеса в регионе с более низкой ставкой, но для этого придется сменить прописку или оформить временную регистрацию.

При отсутствии бюрократических барьеров, этот вариант поможет вам заметно сократить размер расходов на налоговые платежи.

Если ИП зарегистрирован недавно, то имеет право на налоговые каникулы продолжительностью 2 года. Они действуют для ИП на УСН и патентном режиме.

Как правило, такой вариант подходит предпринимателям из сферы производства, научной или социальной сферы.

Нулевую ставку устанавливают регионы. Она действовала до конца 2023 года, но была продлена в очередной раз — до 2025 года.

Совет от Чёрной Бухгалтерии: даже при ставке 0%, налоги стоит отражать в декларации, чтобы избежать проблем в будущем. Обратите на это внимание.

Если вы хотите законно уменьшить размер платежей, не переживая о проблемах с ФНС — обратитесь к Чёрной Бухгалтерии!

Наша команда не только поможет вам законно сэкономить на налогах, но и заберет на себя ведение учетов, расчет платежей и другие задачи, чтобы вы работали без ошибок и штрафов.

Узнайте больше о компании, ознакомьтесь с услугами и оставьте заявку уже сейчас — на сайте чёрнаябухгалтерия.рф.