Карусель мошенничества: как Ариф Патель обманул налоговую на £90 млн.
В августе 2025 года британский суд вынес решение о конфискации имущества Арифа Пателя за мошенничество с НДС. Он незаконно получил от государства £90 млн в качестве возмещения НДС, который фактически не был им уплачен.
Что такое мошенничество с НДС и схема «карусель»?
Компании имеют право вернуть НДС, если они экспортируют товары за границу. Великобритания возмещает уплаченный налог, потому что экспортный товар у них не облагается НДС внутри страны.
Чаще всего мошенничество с НДС происходит так:
- Оформляют фиктивные счета на несуществующие сделки;
- Используют фирмы-однодневки, которые существуют только на бумаге;
- Не платят налог или скрывают декларации, чтобы скрыть реальные доходы;
- Завышают сделки или подделывают документы, чтобы получить возврат налога, которого не было.
Особо сложный способ мошенничества — карусельная схема.
- Компания A (в стране с НДС, например, Великобритания) «экспортирует» товар в другую страну ЕС и получает возврат НДС от государства, хотя товар фактически не покидал страну.
- Компания B и последующие фирмы перепродают товар между собой, создавая видимость законного оборота.
- Некоторые компании исчезают или ликвидируются, оставляя налоговую задолженность.
- Товар может продаваться снова через цепочку фиктивных фирм.
То есть суть схемы — возврат НДС получает начальная компания, а последующие фирмы создают видимость торговли. Деньги «каруселью» проходят через несколько фирм, а государство теряет миллионы.
Как действовал Ариф Патель?
Патель и его соучастники создали цепочку фиктивных компаний и фальшивых сделок:
- продавали текстиль и электронику через фиктивные компании;
- заявляли возмещение НДС на £33,4 млн, хотя товары фактически не экспортировались;
- одновременно продавали контрафактную одежду, стоимость которой в оригинале составляла около £50 млн.
Последствия для Пателя
Суд постановил:
- Конфисковать всё имущество Пателя, включая дома в Великобритании, Дубае, Марокко, Саудовской Аравии и Турции, а также коллекцию автомобилей, среди которых Ferrari 575 Superamerica;
- Направить вырученные средства на общественные нужды;
- 24 участника группы получили 116 лет тюремного заключения суммарно.
Ариф Патель был осуждён за фальсификацию бухгалтерских документов, заговор с целью обмана налоговых органов и отмывание денег в 2023 году. Его соучастник, Мохамед Джафар Али, также был осуждён. Они были приговорены к 31 году тюремного заключения, но оба скрылись за границей.
История Пателя — это не только пример мошенничества, но и урок для бизнеса: прозрачность, контроль и внимание к партнёрам помогают защитить компанию и деньги клиентов.
Если вам интересны финансовые схемы и деловые новости простым языком, пишу об этом на канале https://t.me/voilamag.
P.S. Моё имя Вусал и я финансовый юрист из консалтинга.