Стоит ли брать авто в лизинг? Как закрыть лизинг не потеряв деньги? Темная и светлая стороны лизинга

До недавнего времени лизинг был доступен только для юридических лиц. Сейчас наша страна старается шагать в ногу со временем и лизинг становится возможен и для физических лиц.

Когда вы приходите в автосалон, выбираете авто, оформляете автокредит и берете заем у банка - после покупки автомобиля остается две стороны вы (заемщик и собственник авто) и банк (кредитор). Автомобиль хоть и является залогом при оформлении кредита, но он все же сразу становится вашей собственностью.

Лизинг — это аренда автомобиля или оборудования с возможностью его последующего выкупа. В договоре лизинга, как правило, участвуют три стороны:

Лизингополучатель — компания или ИП, которые берут машину в лизинг.

Владелец машины — автосалон, другое юридическое или физическое лицо.

Лизингодатель — лизинговая компания, которая приобретает машину у владельца и передает её лизингополучателю.

В отличие от кредита, в лизинге нет процентной ставки, вместо нее применяется ставка удорожания — сумма превышения всех лизинговых платежей над реальной стоимостью автомобиля, переплата за лизинг. Эта ставка более гибкая, чем проценты по кредиту. В ее расчет включается срок договора, аванс, скидки. Чем больше аванс и меньше период, тем ниже удорожание.

➤Как правило, цены на авто в лизинг значительно ниже, так как крупные лизинговые компании имеют соглашения с производителями/поставщиками. У разных лизинговых компаний эта скидка может отличаться и доходить до 20%.

➤Лизинг позволяет снизить налогооблагаемую базу предприятия, поскольку все выплаты по лизинговому договору включаются в себестоимость, в результате чего снижается налог на прибыль.

➤Вся сумма НДС по договору ставится к зачёту.

➤В результате ускоренной амортизации предмета лизинга объём налога на имущество уменьшается в три раза.

➤Лизинг помогает минимизировать уровень закредитованности предприятия и улучшает структуру отчётности.

➤Лизинг обычно проще оформить, чем кредит. Бывает лизинг с нулевым авансом.

➤В случае досрочного прекращения договора лизинга обязательство по возврату финансирования лизингодателю будет погашаться за счет стоимости предмета лизинга. Всё что останется после погашения подлежит возврату лизингополучателю.

➤Лизинговые платежи могут быть сезонными. Актуально для сельского хозяйства, в котором основные поступления прибыли приходятся на период продажи урожая.

Принято выделять три основные формы лизинга: финансовый лизинг, оперативный лизинг (или операционный лизинг) и возвратный лизинг.

При финансовом лизинге в сделке участвуют: лизинговая компания, лизингополучатель и поставщик лизингового имущества. Лизингодатель покупает имущество у поставщика и передаёт в пользование лизингополучателю. По окончании договора лизинга имущество переходит в собственность клиента. Договоры финансового лизинга заключаются на срок, сопоставимый со сроком полной амортизации объекта лизинга (как правило, 3-5 лет).

Оперативный лизинг отличается от финансового лизинга тем, что по окончании договора лизинга предполагается не переход предмета лизинга в собственность лизингополучателя, а возврат лизинговой компании.

Возвратный лизинг предполагает, что лизингополучатель и поставщик являются одним и тем же лицом. Собственник продаёт своё имущество лизинговой компании и берёт его же в лизинг. Возвратный лизинг позволяет использовать все преимущества и налоговые льготы финансовой аренды, а также получить на длительный период (срок действия договора лизинга) оборотные средства для развития текущей деятельности.

Как правило темная сторона лизинга начинается с юридической безграмотности на стадии оформления сделки и на стадии ее расторжения. В сети можно встретить следующие комментарии и случаи, когда лизинговая компания незаконно обогащалась на сделках. Для этого и нужны профессиональные юристы в лизинговой сфере на стадии заключения и прекращения договора с лизинговой компанией. Наш юрист комментирует подобные случаи:

Безусловно предмет лизинга до оплаты всех лизинговых платежей принадлежит лизингодателю на праве собственности. Однако, в данном случае речь идет о так называемом титульном обеспечении, которое прекращается автоматически (без волеизъявления лизингодателя) после внесения всех платежей. Как правило, лизинговые компании являются крупными игроками на рынке финансовых услуг, учреждаются банками, что свидетельствует о низкой вероятности их банкротства. Но даже если лизинговая компания обанкротится и арбитражный управляющий инициирует расторжение договора лизинга, его можно оспорить, особенно если выплачено всё или почти всё.

При расторжении договора лизинга и возврате предмета лизинга Вы всегда имеете право получить разницу между стоимостью финансирования, платы за пользование финансированием и стоимостью реализации предмет лизинга в совокупности с оплаченными лизинговыми платежами. Заниженная при реализации стоимость предмета лизинга оспаривается в суде. В случае же, если Ваше нарушение, которое повлекло за собой расторжение договора лизинга, было незначительно (сумма просроченной задолженности менее 5 % от стоимости предмета лизинга, а период просрочки менее 3-х месяцев), Вы вправе оспорить само расторжение и возвратить предмет лизинга.

Мы являемся командой специалистов в области лизинговых правоотношений. Опираясь в своей работе на большое количество правоприменительной практики сформированной на протяжении многих лет в сфере лизинга мы способны разработать наиболее выгодное решение Вашей проблемы соотносимое с действующим законодательством и позицией судов. Если Вам требуется профессиональная помощь в связи с досрочным расторжением договора лизинга вы можете написать нам на email-адрес Leasing-Counsel@yandex.ru описав суть проблемы и приложив скан копии следующих документов: