Как выбрать режим налогообложения для продаж на маркетплейсах?

Ведение бизнеса на маркетплейсах предоставляет предпринимателям удобную возможность продавать товары онлайн. Однако перед тем, как приступить к продажам, необходимо определить, какую систему налогообложения выбрать. Мы поможем вам разобраться в простых словах и с примерами, как выбрать наиболее подходящий режим налогообложения.

1. Изучите доступные режимы налогообложения:

· Упрощенная система налогообложения (УСН) "Доходы";

· Упрощенная система налогообложения "Доходы минус расходы";

· Автоматизированная УСН

· Общая система налогообложения (ОСНО);

· Патентная система налогообложения (ПСН).

Как выбрать наиболее выгодный режим для ИП, смотрите в нашем видео:

2. Изучите правила работы маркетплейса с продавцами.

Маркетплейс — это онлайн-платформа, где продавцы предлагают свои товары или услуги покупателям. Некоторые маркетплейсы позволяют продавать только свои товары (как самозанятому), а другие — продавать товары других компаний (как юридическому лицу).

3. Определитесь с типом вашего бизнеса:

Если вы продаете товары, которые вы сами произвели, и у вас нет наемных работников, вы можете рассмотреть статус самозанятого и налоговую систему НПД (налог на профессиональный доход) — ставка всего 4%;

Если у вас ИП или юридическое лицо, изучите возможности каждой системы налогообложения. Сравните сколько вам придется платить в разных режимах:

· УСН "Доходы": налоговая ставка от 1% до 6% от дохода, но есть ограничения по количеству сотрудников и размеру годового дохода;

· УСН "Доходы минус расходы": налоговая ставка 5-15% от разницы между доходами и расходами, нужно подтверждать расходы документами;

· ОСНО: налоги на добавленную стоимость (0%, 10% или 20%) и на доход с физических лиц (13%), а также на имущество и прибыль, но подходит для работы с юридическими лицами и большими оборотами;

· ПСН: упрощенная система с льготной ставкой (6%) для некоторых видов деятельности, с ограничениями по доходу и количеству сотрудников.

4. Узнайте, можете ли вы взять "налоговые каникулы":

Если вы только начинаете свой бизнес, вы можете оформить налоговые каникулы в некоторых регионах, когда ставка на УСН и ПСН составляет 0%;

Резюмируем:

· Если ваш годовой доход небольшой, и вы не планируете работать с юридическими лицами, возможно, лучший выбор — это УСН "Доходы" с налоговой ставкой 6%. Если у вас большие расходы на закупку товаров и рекламу, вам выгоднее выбрать УСН "Доходы минус расходы" с налоговой ставкой 15%.

· Если вы начинающий предприниматель и производите собственные хенд-мейд товары, правильным выбором будет НПД.

· ОСНО нужно выбирать в случае большого оборота и сотрудничества с юридическими лицами.

Каждый из режимов имеет свою специфику и подходит для разных секторов экономики и форм бизнеса. Важно обратиться за консультацией к налоговым специалистам, чтобы сделать оптимальный выбор налогообложения для вашего бизнеса на маркетплейсах. Больше о том, как правильно выбрать режим налогообложения и как их комбинировать, читайте в статье «Системы налогообложения: виды, как выбрать и как совмещать».