Представим ситуацию, что закончился месяц январь. Вы по ОПиУ видите чистую прибыль 1 млн руб. Но вы не знаете можете ли вы забрать эту чистую прибыль. Далее вы смотрите в ДДС и видите, что там остаток денег на счетах 1,5 млн руб. Вы думаете, ну отлично, заберу 1 млн руб, еще 500к же есть. Это ошибка! Вы должны посмотреть свои обязательства и убедиться, что в ближайшее время вам не придется платить деньги за что либо или по своим обязательствам. Потому, что может быть ситуация, что в течении недели вам нужно Перевести ЗП на 500к и 1 млн сделать пост оплату за ранее поставленный вам поставщиками товар. И тогда, если вы заберете чистую прибыль 1 млн руб, вы получите кассовый разрыв 1 млн руб.