Это то как раз не сложно: объем средств которые перечислили Qiwi, Comepay перечислили по поручению клиентов (оплата услуг, переводы и т.д.) минус оборот по спец счетам (получаем из банков) = неучтенные средства (вероятнее всего обнал).

Интереснее всего, другое. Теме сто лет, все схемы уже подробно описаны и обсуждены, знали про нее все кому не лень. Чего это они сейчас проснулись? Вождь велел разобраться с неуплатой налогов, что ли?