Финансовый директор. Тг-канал: https://t.me/baramova_irina
Отчет о движении денежных средств (ОДДС) – из названия понятно – показывает фактическое движение денег за период.
Это самый простой отчет из 3-х основных (Баланс, Отчет о прибылях и убытках и Отчет о движении денежных средств), поэтому многие начинают именно с него.
Информация о денежных потоках полезна при анализе способности компании генерировать деньги.
Денежные потоки группируются по видам деятельности компании.
При получении больших денег на счет компании, у собственника, особенно начинающего, как правило, есть большой соблазн забрать себе часть денег.
Хорошо, если эти деньги за уже выполненные обязательства и документы подписаны. Если это полученный аванс, то без правильного учета и планирования – это игра с огнем, которая часто заканчивается не в…
Обычно никак. Но хочу рассмотреть несколько вариантов такой оценки.
Допустим, поступили деньги от заказчика, а планируемая оплата поставщику – завтра или через несколько дней. Появляется период, когда деньги свободны.