Процедура KYC: что делать, чтобы не кинули

Историю о недобросовестных контрагентах, которые обманом заставили инвестора продать основные фонды и профинансировать взращивание мифического денежного дерева, все мы помним с детства. Богатенький Буратино повёлся на уговоры ушлых Лисы Алисы и Кота Базилио, профукал отличную азбуку и получил полную панамку неприятностей вместо денег.

Чтобы не уподобляться Буратино, придумали процедуру проверки контрагента. О том, как это работает — в нашей статье.

Всем привет! На связи Ноа Виллсон. Я работаю в MoneyRoo бизнес-аналитиком. Мы постоянно инициируем проверки KYC и сами их проходим.

В статье ответим на популярные вопросы, которые задают многие наши клиенты.

Сама аббревиатура расшифровывается как «Know you customer», что переводится как «Знай своего клиента». За сделку с подозрительной структурой можно огрести как доначисление налогов и штрафы, так и «турма сидеть» в особо запущенных случаях. Это в России. За рубежом всё обстоит аналогично, но в каждой стране есть свои нюансы.

Процедура KYC вскрывает деловую репутацию и надёжность потенциального или действующего контрагента/клиента с точки зрения фискальных органов или других заинтересованных ведомств.

Если почитать популярные статьи о KYC, можно составить превратное впечатление о том, что процедура касается только физических лиц. На самом же деле всё зависит от того, кто этот потенциальный контрагент/клиент. Для банка, да и для других компаний, это не только «физики», но и юридические лица и ИП.

Не совсем. Само понятие Compliance (комплаенс) — весьма широкое и в разных контекстах может означать разное. В контексте нашей статьи таким словом называют валютный контроль на стороне недружественных государств.

Банки там проверяют, не нарушает ли платёж, направляемый в другую страну, ограничительных санкций в отношении России. Для чего, естественно, банк запускает процедуру KYC в отношении компании-получателя.

AML расшифровывается как Anti-Money Laundering. Переводится не как «антиденежная стирка». В России есть аналогичная аббревиатура ПОД ФТ — противодействие отмыванию денег и финансированию терроризма.

Задачи AML состоят в том, чтобы:

AML включает в себя KYC, но не ограничивается им. Да, о контрагенте извлекаются все сведения, какие только можно, и проверяются по внутренним скорингам. Кроме этой процедуры проводят также Customer Due Diligence и, в ряде случаев, Enhanced Due Diligence.

Словосочетание «Due Diligence» обычно на русский не переводят. Customer — это покупатель. А Enchanced означает «улучшенный» или, в случае нашей проверки — «углублённый».

Т.е. при AML помимо процедуры KYC проводят ещё и две проверки на «благонадёжность» — стандартную и углублённую, что позволяет избежать перечисления денег в однодневку для последующего финансового преступления, начиная от банального обнала и заканчивая финансированием преступной деятельности, включая международный терроризм.

В России есть аналог этих действий, но он скорее про налоги. Описывается он словами «должная осмотрительность при выборе контрагента».

Проверка покупателя или поставщика в рамках должной осмотрительности — это тема отдельной статьи.

Из предыдущего раздела понятно, что противодействие отмыванию денег происходит как минимум в три этапа:

Рассмотрим каждый из них чуть подробнее.

На этапе KYC происходит проверка физического существования контрагента и наличия у него деятельности. Открыть компанию ради одной сделки, а потом бросить, не просто, а очень просто.

В ходе процедуры KYC проверяют:

Затем продолжают уже в рамках Customer Due Diligence:

Если у компании нет или почти нет оборотов, директор руководит ещё пятью-двадцатью пятью такими же, плюс к ней выдвинуто много исков, то риск, что компания не пройдёт проверку AML очень велик. Вероятность успешной проверки стремится к нулю.

Enhanced Due Diligence, особенно в применении к AML, — это уже значительно серьёзнее.

Такую проверку может сделать только правительственный орган или какая-то очень крутая организация, которая сможет получить доступ если не ко внутренней кухне компании, то хотя бы к её банковским транзакциям.

Это детальная проверка деятельности компании, можно сказать, её внешний аудит с целью выявления «левых» денежных потоков, прослеживание цепочек, то есть анализ не одной конкретной транзакции, а и того, откуда деньги пришли и куда ушли на несколько шагов.

В условиях антироссийских санкций AML приобретает новые функции. Задача Казначейства США и аналогичных органов в других недружественных странах — не допустить подсанкционных сделок, пусть даже эти сделки совершаются не в один, а в несколько этапов. За этим, в том числе, и следит процесс AML. Санкциям подвергаются не только российские компании, но и их партнёры, пусть даже не на Западе. Именно поэтому в апреле встали платежи с Китаем — партнёры из КНР не хотят подставляться под американские молотки.

Вернёмся в Россию. При соблюдении необходимой осмотрительности в выборе контрагентов немалую часть необходимой информации можно извлечь из баз данных специализированных сервисов.

Эксперты MoneyRoo выписали несколько таких. В список попали: СБИС, Руспрофайл, Чекко, Контур Компас, Спарк, Честный бизнес.

Получить достаточно много информации без оплаты можно на первых четырёх сервисах.

Лидер среди них — СБИС, который по ИНН выдаёт массу полезной информации, в том числе финансовое положение, стоимость компании, её участие в торгах, наличие судебных дел и многое другое. В принципе, этой информации достаточно для «должной осмотрительности».

Не отстаёт от него Руспрофайл — может быть, он даже в чём-то удобнее. То есть, если вы не банк, но хотите провести процедуру KYC относительно какого-то вашего контрагента, то СБИС или Руспрофайл дадут исчерпывающую информацию.

Подытожим. KYC, AML, ПОТ ФТ, Compliance, CDD и EDD служат для одного и того же — установить контрагента и выяснить степень его надёжности, проверить сделку на чистоту по законодательству России или других стран. Эти термины часто употребляют как синонимы. Важно понимать цель, с которой производится проверка. И быть готовым провести или пройти её.

А том, как получить деньги от зарубежных партнёров, которые боятся показать в своих сделках российский след, — читайте в нашем ТГ-канале или просто пишите мне в личку.