Что делать после релокации? Юридические советы

Меня зовут Севан Авалян. Я юрист для IT и IP бизнеса, стартапов и предпринимателей. Проект ReLOC, созданный в партнерстве с известной юридической компанией Б-152, призван помочь преодолеть новые препятствия в жизни российского бизнеса. В этой статье я расскажу, что обязательно нужно сделать тем, кто уехал из России в другую страну для личной или бизнес релокации.

Это может быть удивительно, но факт остаётся фактом: в российскую ФНС (Федеральная налоговая служба) нужно сообщать об:

Кто должен это делать? Два критерия:

Когда надо уведомлять? В течение месяца с момента каждого события: открытие, закрытие, изменение реквизитов счёта.

Что будет, если не сделать? Есть штрафы для физлиц, для чиновников и компаний.

Что ещё? Раз в год нужно отправлять отчёт о движении средств по счёту за прошлый календарный год. Если счёт открыт в банке страны ЕАЭС (Казахстан, Беларусь, Армения) или обороты по счёту не превысили 600 000 рублей за календарный год, то уведомлять не нужно.

Советую прочитать детальный гайд для чтения — там есть информация о том, как определить валютное резидентство, об исключениях и о том, как подавать информацию, о том, кому надо отправлять отчёт о движении средств.

Если вы гражданин РФ, то чтобы получить паспорт или ВНЖ другой страны и не получить проблемы недостаточно просто правильно получить паспорт или ВНЖ другой страны. Об этом нужно уведомить МВД России.

Как уведомить МВД о получении ВНЖ или гражданства другой страны? Лично или по доверенности привезти в отделение Главного управления по вопросам миграции (ГУ ВМ, бывшее ФМС) МВД России или отправить по почте.

Что и где нужно указывать? Необходимо заполнить форму из приложения № 2 к приказу МВД России от 31 декабря 2019 года № 994 в нём сведения о себе, текущем гражданстве и своём гражданстве. Детали есть в статье налогового юриста Артура Дулкарнаева.

Что будет, если не сделать? Если не предоставить такую информацию, то можно получить уголовное дело по статье 330.2 УК РФ. Если предоставить информацию с опозданием или не в полном объёме, то можно получить штраф по статье 19.8.3 КоАП РФ.

Это самое частое, что требуется многим релоцирующимся полностью или только меняющих юрисдикцию своего бизнеса — уведомление о регистрации своего бизнеса за границей.

Что именно надо сделать? Отправить уведомление об участии в иностранной компании и уведомление о контролируемых иностранных компаниях (о контроле). Позже надо заплатить налоги. Детально написано в нашей статье про КИК в Армении

Кому это надо делать? Участникам и контроллерам иностранных компаний. Есть чёткие критерии, которые позволяют понять, к кому вы относитесь:

Что будет, если не сделать?

Если не отправить уведомление об участии в иностранной компании, то штраф составит 50 000 рублей по части 2 статьи 129.6 НК РФ. Если не отправить уведомление о контролируемых иностранных компаниях (о контроле), то можно получить штраф в 500 000 рублей по части 1 статьи 129.6 НК РФ.

Детали в большом гайде и нашей статье:

Если у вас есть вопросы, задавайте их в комментариях — я отвечу!

Наши контакты:

+7 (499) 372-06-52

[email protected]

или оставляйте заявку на сайте!

Подписывайтесь на наш канал в Telegram — https://t. me/relocateAR

Вам будет интересно почитать другие наши статьи: