Дмитрий Васильев

Друзья, обращаю внимание, что мы получили еще одни разъяснения относительно налогов в Киргизии с дохода ИП в РФ для граждан Киргизии - кому будет интересно, пишите, разъяснения меняют ситуацию для ИП на УСН (только для них).

Если бы я писал статьи, но не отвечал в телеграме, то смысла действительно бы никакого не было =)

Я всем отвечаю, но каждый день по 40-45 чатов в телеграме, мог что-то пропустить, напишите, пожалуйста, повторно. Прошу прощения, если пропустил.

Да, если у Вас заключен договор с компанией из США, то даже если в шапке написать "трудовой договор", то в России с дохода по такому контракту можно платить налоги как ИП. Не нужно путать такие кейсы с внутрироссийскими историями, когда отношения с ИП переквалифицируют в трудовые - это совершенно разные вещи.

Доброе утро. Да, конечно, активно работаем как и раньше с Payoneer, Paypal и Stripe и с другими платежками. Напишите мне в телеграм или ватсап, указанные выше.

ИП на ОСНО платит самый обычный НДФЛ, поэтому да, Соглашение уже 100% будет действовать. Вот только на ОСНО помимо НДФЛ будет еще НДС 20%... Хотя со следующего года и на УСН при обороте свыше 60 млн тоже будет НДС.

И еще... НДФЛ 13-15 до конца 2024 г. Как мы помним со следующего года он будет уже до 22% =)

На самом деле все зависит от того, откуда доход (из какой страны) и всегда еще куча возможностей абсолютно легальной налоговой оптимизации. И не факт, что именно вариант с ОСНО будет выгодным даже если Вы будете реализовать услуги без НДС (на экспорт, например).

случайно не дописал:

Логика кыргызов мне понятна - они хотели сделать так:

1. Если живешь в другой стране и с ней есть Соглашение - налога не будет в силу Соглашения.
2. Если живешь в стране, с которой нет Соглашения - включаются льготы, что если хоть какой-то налог уплачен, то опять ничего не должен.
Видимо в результате по их логике на налоги должны были попасть только "халтурщики", которые живут и получают доход там, где никакие налоги платить не нужно (мол раз ты "халтурщик" и нигде никому не заплатил, то плати нам).

Но видимо они не учли, что бывают ситуации, когда человек живет в 1 стране, доход из еще 2-х других стран и где-то с этого дохода ничего не удержали и тогда внезапно возникают двойные налоги. Хотя в реальности таких ситуаций мало.

1. Действительно хорошая компания. Я общался лично с их партнером, но не уверен, что будет уместно сюда его личные контакты размещать.
2. Я пока не изучал Соглашение КР-ОАЭ, но оно есть. Если оно будет стандартное, то как и в случае с примером РФ выше двойное налогообложение будет исключаться и человек с резидентством и там и там по Соглашению будет резидентом только в 1 стране (если живет в РФ, то 99%, что в ОАЭ), поэтому налога в КР не будет. Но, повторюсь, надо смотреть Соглашение.

Логика кыргызов мне понятна - они хотели сделать так:

С gsl я общался в мае, их позиция в статье обозначена.

В остальном спорить не буду, свое мнение и аргументы в статье обозначил.

Друзья, всем кому была интересна информация по налогам для россиян-граждан Киргизии, сделали наконец статью - https://vc.ru/u/1377271-dmitrii-vasilev/1177245-kakie-nalogi-platit-rossiyanin-rezident-rf-poluchivshii-grazhdanstvo-pasport-kyrgyzstana-kirgizii

Все верно, если нет доходов и нет имущества на территории КР, то декларацию можно не подавать.

Согласно разъяснениям на Сайте налоговой декларацию можно не подавать если 1. Нет доходов (без конкретизации облагаемых или нет кстати), 2. Нет имущества на территории КР.

Да, это очень странно, особенно в свете того, что в других странах СНГ такого я не встречал.

1. Кстати очень важный момент - все эти положения были и предыдущем кодексе. В интернете почему-то гуляет утверждение, что это "новые" положения, но в их старом кодексе было написано ровно то же.
2. Я подозреваю, что никакой путаницы нет (хотя свой запрос мы формулировали ровно так, как Вы описали), просто не нужно воспринимать термин "налоговый резидент" как "человек, который должен платить налоги", а термин "налоговый нерезидент" как "человек, который не должен платить налоги".

Если я, например, буду жить в Грузии, но у меня будет квартира в России, которую я буду сдавать в аренду, то я нерезидент. Должен ли я при этом платить налог в России с аренды? Да, конечно (так как источник в РФ).
То есть во всех странах налоги платят и резиденты и нерезиденты, вопрос лишь в том какие именно. Нерезиденты обычно платят налоги только из источников внутри страны.
И в Киргизии аналогично - есть Гражданин-резидент, есть Гражданин-нерезидент, но оба должны платить налоги в КР (кстати отличия между ними все равно будут в части ряда доходов из киргизских источников).

Почему, можно сразу быть на общем режиме, просто налог на прибыль будет 18% + будут еще разные налоговые минусы (агентский НДС в частности).

Ответ дан выше.

Я не знаю с какой целью да еще и спустя столько месяцев после консультации Вы пытаетесь ввести людей в заблуждение, поэтому еще раз вынужден с Вами подискутировать:
1. По поводу Фридома - и я и все мои клиенты проходили видеоидентификацию во Фридоме на русском. На английском никто не проходил, поэтому и утверждать можно ли пройти собеседование на английском или нет я не решился, чтобы как раз и не вводить Вас в заблуждение.

Но важно даже не это, а то, что Вы изначально обращались вообще с другой с задачей, в которой вообще не было упоминания про консультирование по банкам и их тарифам, лимитам и прочему, вот Ваше обращение:

"Мы хотели бы знать, как наиболее безопасно перевести деньги из Италии в Россию, вызывая при этом минимум проверок и подозрений со стороны как европейских, так и российских регуляторов, а также как взаимодействовать с налоговой службой в нашем случае."

То есть Вы обратились за консультацией к юристу по налоговым вопросам и по вопросам работы с иными регуляторами при переводе денежных средств из Италии в Россию. Никакого упоминания о том, что в рамках консультации Вам обязательно нужно знать все банковские нюансы, включая языки, на которых проводится идентификация в каждом конкретном банке СНГ, можно ли там открыть совместные счета и прочее даже близко не было. Далее я выслал коммерческое предложение и в нем тоже не было никакого упоминания о том, что я прямо таки смогу проконсультировать даже по таким узким вопросам.

Далее мы начали консультацию, я ответил на все Ваши вопросы и по налоговой и по взаимодействию с регуляторами. Далее так как мы активно работаем с банками СНГ я естественно всегда пытаюсь делиться с клиентами нашим опытом по переводам через те или иные банки без какой-либо отдельной платы, включая названия банков, выбор банка в зависимости от более выгодного курса конвертации и т.п.

В ответ Вы спустя много месяцев после консультации вдруг начинаете предъявлять претензии, что Вас в рамках оплаченной юридической консультации плохо проконсультировали, так как Вы "не получили ответов о совместных счетах в Казахстане и Киргизии и не было точного ответа можно ли во Фридоме пройти собеседование на английском".

2. По поводу того, что поддержка в Бакай банке якобы заверяет, что лимиты снять нельзя - тут Вы тоже вводите людей в заблуждение. Специально прямо сейчас написали в поддержку - они сразу подтвердили, что лимиты можно снять при очной явке. Скрин ответа из Бакая прикладываю. Помимо этого еще раз повторюсь, что мы уже переводили через Бакай крупные суммы и все было хорошо.

3. В части того, что я не проконсультировал по практике взаимодействия с криптовалютой в банках Италии. Еще раз отмечу, что я никогда и нигде не обозначал, что я специалист по комплаенсу в Италии и в Вашем первоначальном ТЗ тоже об этом ничего не было. Более того, в мире десятки, если ни сотни тысяч банков - я очень сомневаюсь, что есть юристы, которые по всем существующим в мире банкам смогу дать ответы как комплаенс конкретного банка относится к крипте.

На примере России - то, что было актуально для Сбера на февраль 2024 г. уже мало актуально. То, что актуально для Тинькофф абсолютно никак не соотносится с тем, что происходит в Райфе. Аналогично и в Италии - чтобы консультировать по комплаенсу в банках Италии мне нужно работать минимум с 2-3 запросами от комплаенса каждую неделю, так как практика постоянно меняется. Такой практики у меня действительно нет, но я нигде иного и не заявлял.

Здравствуйте. Смотря какой доход и от чего он получен - от этого зависит 1. Возникают ли налоги в РФ и 2. Если возникают, можно ли их избежать за счет соглашения об избежании двойного налогообложения.

Кратно - да, платит. К сожалению в комментариях не получается прикрепить ответ из Минэконома - он в формате PDF, а тут только фото можно приложить - напишите мне в телеграм, я вышлю официальный ответ Минэконома.

Но нужно понимать, что ответ "да, платит" будет неполным, так как в Киргизии много налоговых льгот + действуют соглашения об избежании двойного налогообложения, поэтому в большинстве случаев налоги не нужно будет платить (зависит от вида дохода и от того, из какой страны данных доход), но одновременно с этим да, будут случаи, когда формально налог нужно будет платить и в РФ и в Киргизии дважды.

Владимир, спасибо за Ваш отзыв! Про 2 гис проверим, но не уверен, что кто-то читает отзывы о юристах там, тем более, что любой желающий может оставить свой отзыв обо мне здесь в комментариях, либо также мы запустили наконец Ютуб канал с видеоотзывами - https://www.youtube.com/@attorneyvasilev/videos.

По поводу криптовалюты - в плане техническом (способов покупки криптовалюты) и комплаенса я действительно специалист больше по России, СНГ, странам Азии. То, что я не специалист по покупке криптовалюты в Италии и по возможной реакции местных банков /их комплаенсу - это правда, но эта информация до Вас была доведена еще изначально в коммерческом предложении.

"Но больше половины дополнительных вопросов, выходящих за рамки этого документа, остаются без ответа, так как многих тонкостей он просто не знает." - это неправда. Я ответил на все Ваши дополнительные вопросы кроме возможности открытия "совместных счетов в банках Киргизии и Казахстана" (по совместным счетам действительно нет практики, но Вы и не обозначали до оплаты, что у Вас будут такие узкие вопросы, которые не каждый день возникают + данный вопрос не имеет прямого отношения к способу перевода денег из Италии в РФ).

Ну и честно, на мой взгляд странно обращаться за юридической консультацией к юристу, а потом предъявлять ему, что он не знает про открытие совместных счетов в КЗ/КР, что не имеет никакого отношения к цепочке перевода денег.

И что еще более важно - если Вам что-то из ответов оставалось непонятным - Вам ничего не мешало (как не мешает и сейчас) задать уточняющие вопросы.

По поводу введения в заблуждение относительно того, что у Бакай банка есть лимиты на переводы в РФ, которые можно снять только через отделение - здесь не могу полностью с Вами согласиться - как я говорил у меня довольно много клиентов переводят деньги через Бакай банк, в том числе есть клиенты, которые по 500 тыс. долларов переводили и все было хорошо. И я Вам скидывал скрины - никто из таких клиентов сам не знал, что в Бакай банке есть лимиты, которые снимаются только через отделение (видимо в их случае банк сразу автоматически их снимал при открытии счета, поскольку они сообщали ему, что планируют переводить много денег).

Ну и отмечу, что счет Вы открыли не зря - да, у Вас стоят лимиты, но их можно снять путем явки в отделение банка (из Ваших же слов следовало, что дистанционный вариант предпочтителен, но не критичен). Поэтому предложенный вариант на 100% рабочий и неоднократно проверенный.

По поводу поддержки банков - в Бакай банке и Мбанке (банк Кыргызстан) она на нуле, поэтому мы ориентируемся не на ответы сотрудников, а на личную практику. Поддержка очень хорошая в KICB.

Зависит от того, идет ли речь о том, чтобы отправить деньги просто как физическое лицо или по бизнесу. Деньги отправить можно, но зависит от валюты и места назначения.

С одной стороны у Киргизии большой плюс - почти все банки имеют исходящий SWIFT через приложение (в отличие от Казахстана), но для нерезидентов работает не все и не все банки готовы куда-то далее переводить деньги, который ранее были получены из России.

Ну и зависит от валюты и места назначения. Наиболее популярные у россиян Мбанк, Бакай банк, например, исходящие SWIFT в долларах направляют в очень ограниченный перечень стран. KICB, Оптима, Демир и банк Азия доллары довольно хорошо отправляют (и это при том, что у всех перечисленных банков один и тот же банк-корреспондент в долларах - корейский Kookmin Bank).

Евро в пределах ЕС отправить довольно просто - у киргизских банков отдельный корр. для этих целей (Landesbank), вне периметра ЕС только отдельные банки умеют отправлять.

Ну во-первых запрет на расчеты через иностранные платежные системы уже снят, а во-вторых у deel нет лицензии платежной системы, поэтому проверить что является платежной системой, а что нет легко.

Добрый день. Платить должны по стандартной ставке подоходного налога в Армении - 20%.

Пока к сожалению не хватает времени. Выйдет думаю не раньше июня. Если срочные вопросы - обращайтесь на консультацию, все расскажем.

Просто перевод денег налогом не облагается. Другой вопрос, что если Вы продали квартиру в РФ в момент, когда Вы были налоговым резидентом Армении, то в этом случае налоговые последствия могут возникнуть в силу этого факта не зависимо от того, переводили Вы деньги в Армению или нет.

Да, все ответы получили, как найдем время - будет отдельная статья.

Только 1%. Этот 1% на Малом бизнесе и заменяет 20% подоходного.

Доброе утро. Все верно Вы пишите:
1. Со входящими SWIFT переводами проблем нет, кроме как описанных в статье - тут ничего не поменялось.
2. С исходящими swift переводами проблемы есть, в основном да, это касается долларов. У Бакай банка причем ограничения касаются не только паспорта РФ, но и источника денег. Если даже гражданин КР будет делать долларовый перевод за счет тех денег, которые еще вчера поступили на счет из РФ - тоже перевод на пройдет.

Татьяна, к сожалению нет, филиалы в Грузии мы пока ни разу не открывали)

Все верно, хотя надо еще смотреть откуда у Вас доходы и где Вы живете. Во многих случаях формальная обязанность платить налоги перекрывается либо налоговыми соглашениями со страной Вашего проживания, либо обширными налоговыми льготами самого Кыргызстана.

В пятницу кстати новый приказ вышел о присвоении гражданства (предыдущий был в октябре), кто подавался в декабре получилось 2-3 месяца, кто раньше - чуть больше.

Мы сделали 2 запроса еще в конце ноября. Один подробный подали официально в письменно виде в ФНС, его еще в декабре перенаправили в Министерство экономики. Второй очень краткий направили онлайн через сайт самого МинЭка КР сразу. До сих пор нет ответа ни на один из запросов.

По ссылке второе обращение, которой нами подано онлайн - https://mineconom.gov.kg/ru/question/918. Как будет официальный ответ, там будет либо опубликован его текст, либо появится сообщение мол "направили Вам ответ на эл. почту".