Последствия банкротства физических и юридических лиц: с чем столкнутся должники и их родственники

Банкротство — настоящая трагедия. Признать банкротом могут как физическое, так и юридическое лицо. Какие последствия банкротства ждут компаний, ИП и физических лиц? Какие последствия грозят их близким и родственникам?

Банкротство — это когда человек или компания не могут заплатить по своим долгам. Это происходит, когда у них больше долгов, чем денег или имущества. Например, если у компании выручка слишком маленькая, чтобы расплатиться по всем долгам, она может быть объявлена банкротом.

Банкротство может быть как судебным, так и внесудебным. Судебная процедура подразумевает обращение в суд с заявлением и полное списание долгов по решению суда. Внесудебное банкротство предполагает заключение мирового соглашения с кредиторами.

При банкротстве физлица в России списанию подлежат кредиты, займы, задолженности по квартплате, коммунальным услугам, штрафы ГИБДД, налоги, алименты. Не подлежат списанию ипотека, взыскания по исполнительным листам и уголовным делам.

Она применяется в пяти указанных ситуациях:

Если использовать данную процедуру, можно списать долги по налогам, кредитам, займам, алиментам и другим индивидуальным обязательствам, возникшим до подачи заявления о банкротстве. Исключение составляют некоторые виды обязательных платежей.

Процедура банкротства гражданина включает следующие этапы:

При этом гражданин не может открыть банковские счета, открывать вклады, получать кредиты, осуществлять предпринимательскую деятельность, занимать руководящие должности, выезжать за границу без разрешения финансового управляющего.

Банкротство физических лиц регулируется главой X Закона о банкротстве, а юридических лиц – главами III-V. Рассмотрим подробно каждую из основных процедур.

Реструктуризация долгов гражданина

Считается, что эта процедура позволяет рассрочить выплату долгов физического лица на срок до 3 лет. При этом может быть предусмотрено частичное списание долгов, если это необходимо для восстановления платежеспособности должника.

Если график одобрен, должник обязан строго его придерживаться. Он также не может получать новые кредиты без согласия финансового управляющего. При соблюдении графика в конце процедуры должник освобождается от обязательств перед кредиторами.

Реализация имущества гражданина

Это процедура принудительной продажи части имущества должника-физлица для получения средств на погашение требований кредиторов. Исключением является имущество, на которое не может быть обращено взыскание по закону.

Вырученные средства распределяются между кредиторами. Нераспределенная часть долгов списывается, должник освобождается от обязательств.

Мировое соглашение

Это добровольное соглашение между должником и кредиторами об урегулировании обязательств. Его можно заключить на любой стадии дела о банкротстве.

Преимущества мирового соглашения – возможность сохранить бизнес должника и максимально удовлетворить интересы кредиторов мирным путём.

Финансовое оздоровление

Процедура восстановления платежеспособности организации-должника и погашения задолженности в соответствии с графиком. Вводится судом на срок до 2 лет.

Разрабатывается план финансового оздоровления, предусматривающий меры по повышению эффективности деятельности, снижению расходов, продаже части имущества. Управление должником сохраняется.

Внешнее управление

Процедура введения временного управляющего в организацию-должника на срок до 2 лет. Он получает полномочия по управлению бизнесом для восстановления платежеспособности.

Собственник лишается права распоряжаться имуществом. Управляющий разрабатывает план внешнего управления, проводит анализ финансового состояния, реструктуризацию активов.

Конкурсное производство

Процедура ликвидации организации-должника с продажей имущества для удовлетворения требований кредиторов. Вводится, если восстановить платежеспособность невозможно.

Конкурсный управляющий проводит опись, оценку и реализацию имущества на торгах. Полученные средства распределяются между кредиторами, должник ликвидируется.

Таким образом, закон предусматривает как реабилитационные процедуры для восстановления бизнеса должника, так и ликвидационные для прекращения неплатежеспособных организаций. Выбор процедуры зависит от возможности или отсутствии возможности финансового оздоровления.

Процедура банкротства гражданина имеет ряд серьезных последствий, о которых нужно знать заранее. Это поможет принять взвешенное решение и подготовиться к изменениям в жизни. Рассмотрим основные юридические и финансовые ограничения, с которыми столкнется должник.

Ограничение распоряжения имуществом и деньгами

После начала процедуры реализации имущества банки заблокируют должнику доступ ко всем его счетам и картам. Управлять финансами будет финансовый управляющий – он сможет снимать деньги и переводить должнику только прожиточный минимум. Остальные средства пойдут в конкурсную массу для распределения между кредиторами.

Банкрот не сможет управлять финансами организаций, где он занимает руководящую должность. В течение 3 лет нельзя занимать такие должности в юрлицах, 10 лет – в кредитных организациях, 5 лет – в страховых и инвестиционных компаниях.

Часть долгов останется в силе

Некоторые обязательства должника сохранятся и после банкротства. Их перечень:

Публикация информации о банкротстве

Данные о банкротстве появятся на сайтах госреестра банкротств, суда и в СМИ. Подробная информация будет доступна только управляющему, суду или кредиторам. Если должник работает официально, управляющий проинформирует об этом работодателя.

Отметка в кредитной истории

После введения процедуры банкротства в бюро кредитных историй будет направлено уведомление. Эта информация сохранится в истории не менее 5 лет. Чтобы оформить новые кредиты, в ближайшие 5 лет придется предупреждать банки о своем статусе.

Возможное ограничение выезда за границу

В период процедуры банкротства по запросу управляющего или кредитора суд может ограничить выезд должника из страны. Но на практике это случается редко, только при явных злоупотреблениях.

Продажа имущества ниже рыночной стоимости

Оценку имущества проводит управляющий без независимой экспертизы. Соответствующая цена утверждается судом. Продажа происходит на торговых площадках: если имущество не продается, цена снижается каждые 3 дня на 10%.

Последствия банкротства для организаций установлены в ст. 126 Закона о банкротстве. К ним относятся:

Влияние на супруга

Если должник состоит в браке, процедура банкротства может затронуть имущество и финансы супруга. По закону имущество, в том числе недвижимое и движимое, нажитое в браке, является совместной собственностью (ст. 34 СК РФ, ст. 256 ГК РФ). Это ценные бумаги, недвижимость: квартира либо дом (если это не единственное жилье), доли и паи в предприятиях и капиталах.

При банкротстве в конкурсную массу включается доля должника в общем имуществе супругов. Финансовый управляющий продает все имущество целиком, а половину выручки отдает супругу.

Исключения - имущество, полученное одним из супругов в результате дарения, по наследству или до брака. Оно не является совместным и полностью остается за супругом.

Влияние на несовершеннолетних детей

Если у должника есть несовершеннолетние дети, финансовый управляющий обязан выделить средства на их содержание в размере алиментов.

Также исключается из конкурсной массы имущество, принадлежащее несовершеннолетним детям должника на праве собственности.

Влияние на иждивенцев

Лица, находящиеся на иждивении должника (нетрудоспособные родители, дети), сохраняют право получать от него материальную помощь в размере алиментов. Эти средства исключаются из конкурсной массы.

Влияние на родителей и совершеннолетних детей

Родители и взрослые дети должника юридически не связаны с ним обязательствами, поэтому их имущество и финансы не затрагиваются. Исключение - случаи доказанной аффилированности лиц и выведения активов.

Таким образом, основное влияние банкротства распространяется на имущественные отношения супругов и обязанности должника по содержанию несовершеннолетних детей и иждивенцев.

Невозможность взыскания налоговой задолженности

Основное последствие для налоговых органов - невозможность взыскания налоговой задолженности с банкрота в принудительном порядке. Налоговые требования удовлетворяются только в размере, определяемом конкурсным управляющим в соответствии с очередностью.

Потеря доходов бюджета

В результате списания непогашенной задолженности по налогам и сборам бюджет недополучает доходы в виде налоговых поступлений от данного налогоплательщика.

Невозможность применения взыскания на имущество

Налоговые органы не могут законно обратить взыскание на имущество должника, так как оно переходит в конкурсную массу под контроль арбитражного управляющего.

Потеря возможности списывать задолженность со счетов

У налоговых инспекций прекращается возможность списывать неуплаченные суммы налогов со счетов банкрота без решения суда.

Невозможность привлечения к ответственности за налоговые правонарушения

Налогоплательщик-банкрот не может быть привлечен к административной или уголовной ответственности за неуплату налогов и сборов.

Таким образом, банкротство влечет для налоговых органов утрату инструментов взыскания задолженности и потерю доходов бюджета.

Судебное банкротство гражданина влечет за собой ряд юридически значимых последствий. В частности, с момента завершения процедуры реализации имущества гражданина прекращается начисление процентов, неустоек (штрафов, пеней) и иных денежных обязательств, за исключением текущих платежей.

Кредиторы, чьи требования включены в реестр, имеют право получить удовлетворение своих требований за счет средств, вырученных от реализации имущества должника. При этом удовлетворение требований кредиторов производится в следующей очередности:

Однако на практике имущества должников часто не хватает для полного погашения долгов. В этом случае после окончания процедуры банкротства гражданина он освобождается от обязательств, которые не были погашены в ходе процедур банкротства.

Исключение составляют некоторые виды обязательств, например, алименты, возмещение вреда здоровью/жизни, умышленное банкротство.

Чтобы инициировать банкротство компании, руководителю необходимо выполнить следующие действия:

Шаг 1. За 15 дней до подачи документов в суд опубликовать на сайте "Федресурс" уведомление о намерении подать заявление о банкротстве. Также уведомить об этом всех кредиторов компании.

Шаг 2. Подготовить пакет документов:

Шаг 3. Подать документы в арбитражный суд лично или по почте.

Суд вправе отказать во введении процедуры банкротства, если просрочка платежей менее 3 месяцев или сумма долга ниже 300 тыс. рублей.

Таков алгоритм действий руководителя по инициированию банкротства организации. Своевременная подача корректных документов повышает шансы на удовлетворение судом заявления о банкротстве.

К плюсам можно отнести:

К минусам можно отнести:

В зависимости от сложности процедуры полная стоимость банкротства физлица может составить от 50 до 100 тысяч рублей или больше.

Дополнительно могут возникнуть непредвиденные расходы.

Для юрлица процесс дороже: от 200 тысяч до 1 миллиона рублей в среднем в зависимости от масштабов бизнеса. Основные статьи расходов те же, но суммы выше.

Подводя итог, отметим главное, что банкротство – крайне негативная процедура как для самого должника, так и для его контрагентов. Важно на ранних этапах распознать кризисные явления в бизнесе или финансах и принять меры по финансовому оздоровлению. Это поможет избежать развития неплатежеспособности и минимизировать риски банкротства.